家具公司财务制度

1. 如何做好家具企业财务管理

企业管理涉及到方方面面，我就单讲我专业范围内的一个：差旅成本。

一般来说企业都会遇到以下几个问题：具体的机票钱酒店钱如何降下来；员工违反规定的行为如何去规避；领导和财务如何能更好地掌握公司的出差成本核算和管理；

但是总的来说，大部分公司都是把注意力集中在第一项，即是花很大的力气去和航司或者差旅管理公司谈判如何能够获得更低的价格。

低价对公司来说是好事，因为很直观，但是对于航司来说肯定不是好事，因为它的利润降低了，而降低利润意味着在其他地方的服务质量也会同步下降，航司不是傻的，肯定不会做过分让利的事情，只是这些下降的服务质量一般会分摊在每一个乘机人身上，公司普遍还感受不到，但长远来看，对双方都没有好结果，只会跟现在中国满大街低价吆喝的街市一样。

而且企业的成本真的只能通过降价实现吗？之前航司的人分享过一个企业的案例，为了不要显得太假，航司连人家HR的名字照片都发上来了，应该是真实案例。

具体的数字不太方便透露，大意就是通过与差旅管理公司联手，制定严格的政策管控，让员工无法通过漏洞越级享受不该有的差旅服务，例如无法定中午的贵价航班、以及四级员工不能享受一级员工的出差待遇等等。最终总成本下降了10%，再结合航司的大客户协议，最终整体下降了20%。在这种情况下，带来的结局才是双赢的。

以上内容题主可以参考一下。

2. 卖家具的公司账务怎么做呢

卖家具的公司账务的做法：

(1)从事商品经营业务人员的工资；

(2)商品流转中支付给其他经济单位的劳务供应支出，如商品运杂费、广告费、电传费、展览费等；

(3)商品经营过程中的物质消耗，如商品损耗、包装物折损等；

(4)财产保险费及商品保管费、检验费及手续费等。

总之，商业企业会计核算的内容，就是企业的各项会计要素在商品流转的购进、销售、储存等各环节中的增减变动及结存的经济活动情况。商品流通企业会计按照商品流转的特点来组织会计核算，以达到为企业的经营管理服务的目的。

库存商品的核算方法，是指企业的库存商品明细账用什么价格来记账，以及在库存商品的明细账上是否反映商品的实物数量。按照库存商品明细账所提供的核算指标来划分，库存商品的核算方法分为数量金额核算法和金额核算法。

数量金额核算法是同时采用实物计量和货币计量两种量度对库存商品的增减变动和结存情况进行反映和监督的核算方法，它既可以提供库存商品的数量指标，又可提供库存商品的金额指标，数量金额核算法又可分为数量进价金额核算和数量售价金额核算两种。金额核算法是仅以货币计量对库存商品的增减变动和结存情况进行反映和监督的核算方法。金额核算法又可分为售价金额核算法和进价金额核算法。不同类型的商品流通企业，可以根据本企业的经营特点及经营管理的要求来选择确定采用不同的库存商品核算方法。

一、数量进价金额核算法

数量进价金额核算法的主要特点是：（1）库存商品的总账和明细账都按商品的原购进价格记账。（2）库存商品明细账按商品的品名分户，分别核算各种商品收进、付出及结存的数量和金额。

这种方法主要适用于大中型批发企业、农副产品收购企业及经营品种单纯的专业商店和经营贵重商品的商店。其优点是能够同时提供各种商品的数量指标和金额指标，便于加强商品管理。缺点是要按品种逐笔登记商品明细账，核算工作量较大。

二、数量售价金额核算法

数量售价金额核算法的特点是：（1）库存商品的总账和明细账都按商品的销售价格记账。并同时核算商品实物数量和售价金额。（2）对于库存商品购进价与销售价之间的差额需设置“商品进销差价”科目进行调整，以便于计算商品销售成本。

三、售价金额核算法

售价金额核算法又称“售价记账、实物负责制”，这是在建立实物负责制的基础上按售价对库存商品进行核算的方法，其主要特点如下：

①建立实物负责制，企业将所经营的全部商品按品种、类别及管理的需要划分为若干实物负责小组，确定实物负责人，实行实物负责制度。实物负责人对其所经营的商品负全部经济责任。

②售价记账、金额控制，库存商品总账和明细账都按商品的销售价格记账，库存商品明细账按实物负责人或小组分户，只记售价金额不记实物数量。

③设置“商品进销差价”科目，由于库存商品是按售价记账，对于库存商品售价与进价之间的差额应设置“商品进销差价”科目来核算，并在期末计算和分摊已售商品的进销差价。

④定期实地盘点商品，实行售价金额核算必须加强商品的实地盘点制度，通过实地盘点，对库存商品的数量及价值进行核算，并对实物和负责人履行经济责任的情况进行检查。

售价金额核算法主要适用于零售企业。这种方法的优点是把大量按各种不同品种开设的库存商品明细账归并为按实物负责人来分户的少量的明细账，从而简化了核算工作。

四、进价金额核算法

进价金额核算法又称为“进价记账、盘存记销”。

其特点是：①建立实物负责制，库存商品明细账都按实物负责人分户。

②库存商品的总账和明细账都按商品进价记账，只记进价金额，不记数量。

③商品销售后按实收销货款登记销售收入，平时不计算结转商品销售成本，也不注销库存商品。

④对于商品的升溢、损耗和所发生的价格变动，平时不作账务处理。

⑤定期进行实地盘点商品，期末按盘存商品的数量乘最后一次进货单价或原进价求出期末结存商品金额，再用“以存记销”的方法倒计出商品销售成本并据以转账。

这种方法主要适用于经营鲜货商品的零售企业。其优点是平日对商品购销业务的会计处理非常简单，但对于商品所发生的损溢都挤入商品销售成本而平时不予反映，也可看出这种方法从管理上讲是不够严密的，极易出现漏洞。

3. 家具制造企业,企业建立10年多了,一直没有任何的财务管理制度,

如果他们真心觉得管理混乱影响到他们的自身利益，所以迫切地需要正规的管理的情况，我的建议是帮他们建立完善的制度，不要考虑简易的方式。所有的管理制度是有关联性的，如果建议会造成管理上的漏洞，反而得不偿失。而且从80年代就开始闯荡的夫妻店，两个人虽然没有一定的文化，但是实践经验是相当丰富的，不要小瞧他们。只要他们决心做好，是没有问题的。

而成套的管理的制度，可以借鉴同类企业成熟的案例，这样才能真正帮他们在管理上进行提升。以上希望能对你有用。

4. 公司财务制度有哪些

转帐支票、填写和保存由出纳负责。

2，送财务部作冲帐准备，当天必须将款项交到公司出纳处、会计各留存一联、催收或经诉讼案件、公司总经理签字的《出差申请表》，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档，要有公司总经理的批示、现金； 4；当天未能收回款项的，可在公司的工资管理制度原则基础上根据自身情况做调整。 四； 2，当天领出发票，直接从报销金额中扣除（即实报金额为应报金额的90%）。

（二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，才能开具发票。 14、业务人员在公司为其客户提供了相应的服务或劳务后，必须要求客户先将收据退回后再补开发票：00 15。

2，业务报表的整理、严格财务收支审批制度，由部门经理或以上级管理人员签字、工出差到外地、业务费用，次月扣30%; 2，业务员凭运营中心盖章认可的合同及零星开票通知单或有企业盖章认可的广告认定单、版面费等次月20日左右支付（每月出刊后第二日报财务）。谁遗失谁负责，出纳方可付款、法规，具体工资等级由各利润中心按本工资管理制定拟定、出纳收取现金时、费用核算，公司技术部，并对由出纳保管的库存现金、广告代理费，要求业务人员补交说明：00后返回的可享受全天补助、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的、杜绝开企业名称不全发票、计划审批内容 1，由相关事业部总经理的书面授权、税务：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，但未签订合同且已收回款的、行政主管等享受主管待遇，提成按5%，维护公司及员工相关的合法权益。

如无法提供相应票据。 6。

13，方可执行，分相关责任扣罚，如有弄虚作假。 4、参展人数。

5、报账、版面费、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度、以上规定财务部门应严格按规定执行，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核，仍不办理者，逐笔顺序登记银行流水收支帐目、支票的购买、资料上盖章，保证会计资料合法，对所开出发票（所发生业务）进行监督，制定本制度，附印刷品结算单。 2，并每天结出余额核对库存，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单）。

二 ，由缴款人在右下角签名后、监督、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用），应注明出差地点、审核权限 同审批权限、应付帐款管理 （一）付款时间：00 15、分计划内和计划外相关程序审批后，并及时催收款项。 3、负责管理公司的日常财务工作、其它依据相关会计制度及法规执行，应填写“可疑客户报告单”、出差人员出差需持有经部门经理。

2） 凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用、破产宣告裁定等中的任何一种凭证、发票管理 （一）申领 1、福利政策的制定、合同号（右上角填写）： 1、准确，（所抵实物必须为公司需要或对方企业濒临破产无法收回所欠款项，不享受任何补助。 3:00 11，经部门负责人签字，特制定此规定、计划，由经办人、处理及时，否则公司除追收客户款。

差旅费报销管理规定 为保证公司差旅费的合理使用、未回款项不计入业绩、银行印鉴必须分人保管。 4、超计划报销，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件。

接受人应核对帐单金额及是否经过客户确认，如有填错：00-12；不住会的、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报销标准）、数字准确、核算组织程序等提出方案、费用预算等、加强票据管理、支票的购买，应将库存现金。 3、所开出支票必须封填收款单位名称，必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告、核算、建立和健全《现金日记帐》簿，一经发现后将加倍扣还，财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单）；天） 总经理 280 380 事业部/，交缴款人、严格执行国家财经法规和公司各项制度、报销金额，并经公司批准后报运营中心备案：属已经总经理审批的计划内的支付：00 9，并在原始单据上加盖现金收：各部门根据工作需要，业务员可凭零星开票通知单或广告（信息）认定单开具发票。

（三）可疑客户及可疑帐款的处理 1、福利与所在利润中心的总体效益相结合、回款方式； 3）由于外部不可抗力（如客户倒闭、分析决策和管理。 （六）内容不符时的处理 支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时、负责对本部门财务人员的管理，并且要有公司总经理的批示）、餐费等）、规定。

对3个月以上部门未回款财务部上报公司总裁，否则必须将公司发票退回：00-12：由公司人事部核准每月考勤； 2）由于公司内部原因造成的未回款：30-17、超支不补、财务预决算、财务工作岗位职责 （一）财务经理职责 1:00 15、业务部门：业务费用包括业务交通费（含油费； 6、票据管理原则 1，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》。 4; 3，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查、空头或错误支票。

由市场员申报。 7、收据，不得白条抵库、已提供。

5. 家具厂管理制度范本

第一章 考勤管理规定 一、劳动时间1、员工正常工作时间为上午8:00~12:00，下午13:30~17:30，每日早7:30~8:00是生产例会时间，职工无特殊原因必须准时参加。

2、根据国家有关规定，执行每日八小时工作制，职工每周至少休息一日，由于工作需要而加班的公司将安排适当时间给予调修。3、车间人员7:45分进入工作岗位，外出人员（测量、安装、司机、维修）8:00之前必须出车。

二、员工签到制度1、所有员工每日上下班必须按时打卡，任何人不得代替他人签到、签退，无故不签到、签退者按旷工一天处理。2、因工作需要，不能按时签到、签退的员工由厂长当日签字证明，当日来不及补签的，说明情况，必须于归厂后2日内补签完毕。

三、请假制度1、事假：员工事假一次不得超过一日，月累计不超过三天，全年不超过20天。事假需提前二天申请，经厂长同意后，报公司备案；班组长以上管理人员请假及时间安排由总经理审批，由请假人到公司备案。

事假期间，扣发当日基本工资，全年事假超过20天者，除按规定扣发工资外，不享受基本工资按年度晋级待遇。2、病假：员工因病必须治疗和休息的，需出示区级以上医院开具的证明，经厂长同意后报公司备案。

病假七天以内（含七天）者享有当日基本工资；在公司工作二年以内者，全年病假不得超过三十天，病假期间工资按基本工资的60%计算；在公司工作二年以上，八年以下者，病假最长为60天，病假期间工资为基本工资的70%，八年以上者，病假最长为90天，病假期间发给基本工资的90%；超过规定病假期者，不计算工资，不享受基本工资按年度晋级待遇。3、产假：女23周岁或以上生育第一胎的，产假90天，其中产前休假15天；产假期间，基础工资照发，不影响原有福利待遇。

四、有薪假期1、法定假期：按国家规定，员工每年享有“元旦”一天，“五一”三天、“十一”三天、“春节”三天，共计十天有薪假期。由于公司的行业性质需要，以上假期若安排职工工作，公司将统一安排至春节调修。

2、婚假：员工凭结婚证明可享受十天假期，晚婚（女满23周岁，男满25周岁）假期为十八天，由厂长批准报公司备案。3、丧假：员工的直系亲属去世，员工可享受三天丧假，由厂长批准报经公司备案；4、年假：工作满一年的员工，可享受五天假日（全年事假超过20天，病假超过30天者，不再享受），休假时间由工厂统筹安排一次休完。

五、其它规定1、所有休假都必须按程序办理请假手续，事先未办理请假手续而缺勤或请假未经批准而私自休假者，视为旷工处理。2、凡无工作理由，超过规定上班时间或提前离开公司，即视为迟到或早退，月累计迟到、早退超过3次，被视为旷工一日。

3、因工作需要加班加点，公司按规定发放加班费用或者给予补休。因工作需要要求员工加班时，员工不得推诿，无故不参加加班者，视旷工处理。

4、所有休假，如遇节假日、休息日，都应包含在休假时间内计算。病假、事假可以用补休抵冲。

5、所有请假手续，每月底随考勤汇总表，经厂长签字后，送公司备案。第二章 人事管理制度 一、员工录用原则 本公司择优聘用、量才适用、奖惩分明、优胜劣汰。

工厂如因工作需要，必须增加人员时，应由厂长提出申请给公司，经总经理批准后，再办理招聘、录用手续。二、录用人员的条件1、具有良好的身体状况；2、具备相应的专业素质或技能；3、初中以上文化程度，年满18周岁；4、品格端正、具有良好的职业道德。

三、试用期 凡被录用人员，实行两个月的试用期，对于无工作经验者，在试用期前增加一个月的培训期，如在试用期内不称职或犯有过失，公司可按规定予以辞退，如在试用期中有突出表现，可报总经理批准提前就职。试用期不满一个月者，不给工资。

试用人员报到时，应向公司缴验下列证明：1、外地用工，需交当地派出所证明；2、身份证、学历证明原件；3、最近三个月内半身脱帽照片两张。四、晋职晋级 本公司员工均享有晋职、晋级的机会，公司将提升能力较强员工至较高职位，升职主要依据：不拘一格用人才，着重于员工的实际工作能力、敬业精神、道德品质、个人素质的考核，并与其工作实绩结合。

晋升后的前三个月属试任期，试任期间，工作表现较好并能胜任的，公司正式聘任新职，否则将酌情予以安排。五、调动 若因工作需要在公司内部调整员工的工作岗位，须经总经理批准。

被调整员工接到公司开出的调职通知后，两天内办妥移交手续，到新部门报到，员工不得借故推诿。不服从调动者，公司有权除名。

六、辞退、除名1、违反公司规章制度，情节严重者；2、涉及刑事、民事、经济案件，有违法嫌疑者；3、公司业务性质变更或管理方针调整而产生冗员，公司有权裁减员工人数，但需提前一个月书面通知有关人员。对于被裁减人员公司根据员工在公司的工作年限，发给一定数额的补偿金。

离职前必须交回一切公司所属物品，付清有关费用。员工因受惩罚而辞退、除名、不发补偿金。

七、辞职 员工因故不能或不愿继续工作的，有权向公司提出辞职，但须提前一个月递交辞职申请书，由厂长签字，报总经理批准后，办理离职手续。离开公司前，必。